Μπορείτε να αφήσετε το συνταξιοδοτικό σας σχέδιο σε ένα παιδί, αλλά ίσως χρειαστείτε την άδεια του συζύγου σας.
Οι κανόνες για την ονομασία των δικαιούχων σε σύνταξη εμπίπτουν σε τρεις κατηγορίες. Τα σχέδια εργοδότη που καλύπτονται από τον νόμο περί ασφάλειας εισοδήματος προσωπικού συνταξιοδότησης του 1974 ή ERISA, όπως το 401 (k) s και ορισμένα 403 (b) s, περιορίζουν τα δικαιώματα κατοχύρωσης των δικαιούχων. Οι συντάξεις που βασίζονται σε μεμονωμένες ρυθμίσεις συνταξιοδότησης είναι λιγότερο περιοριστικές, εκτός από τα κράτη που έχουν κανόνες περί κοινοτικής ιδιοκτησίας. Οι μη επικαιροποιημένες συντάξεις δεν περιορίζουν την επιλογή του δικαιούχου.
ERISA Pensions
Η ERISA καθορίζει τις ελάχιστες απαιτήσεις για τις ειδικευμένες συντάξεις που χρησιμοποιούνται στις ιδιωτικές επιχειρήσεις. Εάν ανήκετε σε ένα πρόγραμμα ERISA, ο σύζυγός σας ονομάζεται αυτόματα ως δικαιούχος. Αν θέλετε να ονομάσετε κάποιον άλλο εκτός από τον σύζυγό σας, πρέπει να λάβετε γραπτή άδεια από τη σύζυγό σας. Μπορείτε να ονομάσετε ένα παιδί ως κύριο δικαιούχο αν ο σύζυγός σας εγκρίνει ή αν δεν είστε παντρεμένοι. Μπορείτε να ονομάσετε ένα παιδί ως ενδεχόμενο δικαιούχο με ή χωρίς την άδεια του / της συζύγου σας. Ένας ενδεχόμενος δικαιούχος κληρονομεί τη σύνταξή σας εάν ο κύριος δικαιούχος σας πεθάνει πριν κάνετε.
Συντάξεις του IRA
Οι συντάξεις του IRA είναι επιλέξιμες για φορολογικά πλεονεκτήματα, αλλά δεν εμπίπτουν σε πολλούς από τους κανόνες ERISA. Παραδείγματα συντάξεων που βασίζονται στο IRA περιλαμβάνουν μια απλουστευμένη σύνταξη εργαζομένων και ένα πρόγραμμα αντιστοίχισης των κινήτρων εξοικονόμησης για τους εργαζομένους. Μπορείτε να ονομάσετε κάποιον ως δικαιούχο του προγράμματος που βασίζεται σε IRA. Ωστόσο, η Αριζόνα, η Καλιφόρνια, το Αϊντάχο, η Λουιζιάνα, η Νεβάδα, το Νέο Μεξικό, το Πουέρτο Ρίκο, το Τέξας, η Ουάσιγκτον και το Ουισκόνσιν έχουν νόμους κοινοτικής ιδιοκτησίας. Σε αυτά τα κράτη, κάθε σύζυγος ανήκει εξίσου σε κάθε περιουσία που έχει αποκτήσει ο ένας από τους δύο συζύγους κατά τη διάρκεια του γάμου. Θα χρειαστείτε την άδεια του συζύγου σας να ονομάσετε ένα παιδί ή κάποιον άλλο ως δικαιούχο σε μια κατάσταση ιδιοκτησίας της κοινότητας.
Μη συνταξιοδοτικές συντάξεις
Ο εργοδότης σας μπορεί να υιοθετήσει μια μη κεκλιμένη σύνταξη που αποφεύγει τους κανόνες ERISA και IRA. Παραδείγματα περιλαμβάνουν προγράμματα μη εξουσιοδοτημένων αναβαλλόμενων αποζημιώσεων, εκτελεστικά σχέδια επιδομάτων, σχέδια αποχώρησης από την ομάδα και σχέδια ασφάλισης ζωής με διαίρεση σε δολάρια. Τα σχέδια αυτά δεν έχουν κανένα περιορισμό από τον δικαιούχο, εκτός εάν ο εργοδότης συμπεριλάβει ένα από αυτά στο σχέδιο. Ωστόσο, αυτά τα σχέδια εξακολουθούν να υπόκεινται στους νόμους περί ιδιοκτησίας της κοινότητας. Εάν ζείτε σε ένα από τα κράτη που έχουν υιοθετήσει αυτούς τους νόμους, ο / η σύζυγός σας πρέπει να εγκρίνει άλλους δικαιούχους.
Κρίσεις
Το διαζύγιο μπορεί να θολώσει τη φωτογραφία του δικαιούχου. Για παράδειγμα, υποθέστε ότι ανήκετε σε ένα σχέδιο ERISA. Κάνετε το διαζύγιό σας, ξαναπαντρίζετε και αποφασίζετε να αναφέρετε τα τρία σας παιδιά ως δικαιούχους σας. Ο νέος σύζυγός σας συμφωνεί, αλλά θα πεθάνετε πριν προχωρήσετε στην ενημέρωση της μορφής δικαιούχου του σχεδίου σας. Εφόσον ο νέος σύζυγός σας ποτέ δεν έδωσε γραπτή άδεια για την αλλαγή, η κληρονομιά πηγαίνει στον νέο σύζυγο και όχι στα παιδιά. Πολλές άλλες ρυτίδες μπορεί να προκύψουν και μπορεί να χρειαστείτε νομικές συμβουλές για να τα λύσετε. Ίσως θελήσετε επίσης να εξετάσετε το ενδεχόμενο ονομασίας ως δικαιούχου εμπιστευτικής εμπιστοσύνης προς όφελος του παιδιού που ονομάζεται για να διασφαλίσετε την υπεύθυνη διανομή της κληρονομιάς.
