Υπάρχει χρονικό όριο σε μια άμεση ανατροπή από το 401 (k) στο IRA;
Ένα 401 (k) είναι ένα σχέδιο αποταμίευσης που προσφέρεται από τους εργοδότες. Τόσο εσείς όσο και ο εργοδότης σας μπορείτε να συμβάλλετε σε αυτά τα σχέδια. Αν αφήσετε την εργασία σας, μπορείτε να μεταφέρετε τα κονδύλια σας 401 (k) σε ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης. Εάν ο εργοδότης σας εγκρίνει, μπορείτε να κάνετε αυτόν τον τύπο ανατροπής ακόμη και αν παραμείνετε στην εργασία.
Οι ΙΡΑ μπορεί να είναι ελκυστικές, επειδή ενδέχεται να χρεώνουν χαμηλότερα τέλη ή να προσφέρουν μεγαλύτερες επιλογές. Πρέπει να τηρείτε τις προθεσμίες ανατροπής που έχουν θεσπιστεί από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων ή να αντιμετωπίσουν φόρους και ίσως κυρώσεις.
Άκρο
Οι διαφορετικοί τύποι ανατροπής έχουν τις δικές τους απαιτήσεις και προθεσμίες. Ενώ οι μεταβιβάσεις αξιωματούχων δεν έχουν προθεσμία, οι ανατροπές πρέπει να ολοκληρωθούν μέσα σε ένα παράθυρο ημέρας 60.
Εκτέλεση ανατροπής προγράμματος προς προγραμματισμό
Μια ανατροπή συμβαίνει όταν λαμβάνετε μια κατανομή μετρητών από το 401 (k) και την συνεισφέρετε σε έναν IRA. Έχετε μέχρι 60 ημέρες για να κάνετε τη συνεισφορά του IRA μόλις το 401 (k) διανείμει τα χρήματα. Αν χάσετε την προθεσμία μέχρι και μία ημέρα, το IRS θα το θεωρήσει φορολογητέα διανομή. Εάν είστε κάτω από το 59 1 / 2, το IRS θα σας χρεώσει επίσης μια ποινή 10 τοις εκατό πέρα από τους οφειλόμενους φόρους εισοδήματος.
Μπορείτε να προσφύγετε σε μια χαμένη προθεσμία εάν ο εργοδότης ή η τράπεζά σας προκάλεσαν το πρόβλημα. Εάν αποδείξετε ότι η καθυστέρηση δεν ήταν δικό σας λάθος, μπορείτε να αποφύγετε τις επιπτώσεις της απώλειας της προθεσμίας ανατροπής.
Εκτέλεση μεταφοράς θεματοφύλακα
Αν απλά θέλετε να μεταβείτε σε έναν ΙΡΑ διατηρώντας την τρέχουσα απασχόλησή σας, μπορείτε να ζητήσετε από τον εργοδότη σας να κανονίσει μια μεταφορά του διαχειριστή. Ο εργοδότης σας δίνει εντολή στον διαχειριστή του σχεδίου 401 (k) της επιχείρησης να μεταφέρει τα κεφάλαιά σας απευθείας στον διαχειριστή του IRA. Αυτό δεν θεωρείται ανατροπή, δεδομένου ότι τα κεφάλαια μεταφέρονται και όχι διανέμονται.
Δεν υπάρχει προθεσμία για την ολοκλήρωση της μεταφοράς του διαχειριστή. Μπορείτε να ζητήσετε μερική μεταφορά και να διατηρήσετε και τους δύο λογαριασμούς σας ενεργό - αυτό μπορεί να είναι χρήσιμο για να διαχωρίσετε κεφάλαια πριν και μετά τη φορολογία.
Εκτέλεση άμεσης μεταφοράς
Μια άμεση μεταβίβαση μοιάζει σε μεγάλο βαθμό με μια μεταβίβαση εμπιστευτικών πληροφοριών για υπαλλήλους που εγκαταλείπουν τη δουλειά τους. Ο διαχειριστής του 401 (k) μεταφέρει τα κεφάλαια στον IRA σας χωρίς να σας εκθέσει τα χρονικά όρια που σχετίζονται με τις διανομές. Συνήθως, πρόκειται για μια πλήρη μεταφορά, δεδομένου ότι δεν εργάζεστε πλέον για τον χορηγό 401 (k). Εάν αφήσετε τη δουλειά σας σε δυσμενείς συνθήκες, ο εργοδότης σας μπορεί να αρνηθεί να διευκολύνει μια άμεση μεταφορά, οπότε πρέπει να λάβετε τα χρήματά σας ως διανομή και να τηρήσετε την προθεσμία ανατροπής της ημέρας 60.
Απαιτήσεις παρακράτησης IRS
Αν εκτελέσετε τη δική σας ανατροπή, το IRS υποχρεώνει τον εργοδότη σας να παρακρατήσει το 20 τοις εκατό των κεφαλαίων σας σε περίπτωση που δεν ολοκληρώσετε την ανατροπή εντός του παραθύρου 60 και, συνεπώς, οφείλετε φόρους σε μια διανομή. Αλλά ακόμα και αν τηρήσετε την προθεσμία, το IRS θα σας επιβάλει φόρο και θα σας τιμωρήσει για τα παρακρατηθέντα χρήματα αν δεν είναι μέρος του ποσού που έχει αναληφθεί.
Μπορείτε να αποφύγετε αυτό το πρόβλημα αν φτάσετε στην τσέπη σας και συμπληρώσετε το έλλειμμα όταν μεταφέρετε το 401 σας (k). Θα λάβετε το 20 τοις εκατό μετά την επόμενη υποβολή φορολογικής δήλωσης. Ή μπορείτε να αποφύγετε ολόκληρο το πρόβλημα με τον εργοδότη σας να κανονίσει απευθείας μεταφορά.
Προβληματισμοί για μεταβιβάσεις παρόμοιου τύπου
Εάν το 401 (k) περιέχει μόνο προκαταβολικές εισφορές, αποφεύγετε τους φόρους μεταφέροντας τον παραδοσιακό IRA. Σε περίπτωση που ο λογαριασμός σας στο 401 (k) περιέχει επίσης εισφορές μετά τη φορολογία, δεν μπορείτε να τις μετατρέψετε σε παραδοσιακό IRA.
Έχετε τη δυνατότητα μεταβίβασης των μεταβιβάσιμων εισφορών σε ένα Roth IRA, όπου τα κεφάλαια θα αυξηθούν αφορολόγητα. Μια Roth IRA σας επιτρέπει να αποφύγετε τον φόρο εισοδήματος αν κρατάτε τα κέρδη σας στο Roth για πέντε χρόνια και είναι τουλάχιστον 59 1 / 2 όταν κάνετε αναλήψεις. Μπορείτε να επιλέξετε να τοποθετήσετε τα χρήματα προ φόρων 401 (k) σε ένα Roth IRA, αλλά θα φορολογηθούν και, ανάλογα με την ηλικία σας, θα τιμωρηθούν.
