Εάν έχετε εργαστεί για πολλούς εργοδότες ή έχετε εργαστεί ως μοναδικός κάτοχος και ως υπάλληλος, μπορεί να έχετε αρκετά συνταξιοδοτικά προγράμματα, συμπεριλαμβανομένων των 401 (k) s και SEP IRAs. Ο συνδυασμός όλων των περιουσιακών στοιχείων σας σε ένα σχέδιο σας επιτρέπει να παρακολουθείτε καλύτερα τις επενδύσεις σας και ενδεχομένως να πληρώνετε χαμηλότερα τέλη επειδή επενδύετε περισσότερο σε ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα.
Μετακίνηση Επιτρεπόμενων Κεφαλαίων
Το IRS σας επιτρέπει να μεταφέρετε χρήματα από έναν SEP IRA σε ένα 401 (k) και αντίστροφα. Ωστόσο, ούτε το SEP IRA ούτε το πρόγραμμά σας 401 (k) απαιτείται να δεχτούν συνεισφορές ανατροπής, επομένως συμβουλευτείτε τον διαχειριστή του σχεδίου πριν επιχειρήσετε οποιαδήποτε ανατροπή. Για παράδειγμα, το σχέδιο 401 (k) ενδέχεται να μην δέχεται συνεισφορές ανατροπής εξαιτίας των πρόσθετων δαπανών τήρησης αρχείων. Εάν ναι, δεν μπορείτε να συνδυάσετε τα σχέδιά σας.
Μέθοδος ανατροπής
Ένας τρόπος για να συνδυάσετε τον ΣΕΠ IRA με το σχέδιο σας 401 (k) είναι να μεταφέρετε τα χρήματα από το ένα στο άλλο. Για να κάνετε μια ανατροπή, ζητήστε μια κατανομή από ένα σχέδιο και στη συνέχεια να καταθέσετε τα χρήματα στον άλλο λογαριασμό εντός 60 ημερών. Ωστόσο, εάν μετακομίζετε χρήματα από το σχέδιο 401 (k), ο εργοδότης σας πρέπει να παρακρατήσει το ποσοστό 20 για τους ομοσπονδιακούς φόρους. Παίρνετε τα χρήματα πίσω όταν υποβάλετε την επιστροφή σας, αλλά πρέπει να αντισταθμίσετε αυτή τη διαφορά για να ολοκληρώσετε την ανατροπή, όπως τη χρήση χρημάτων από τον λογαριασμό σας ταμιευτηρίου. Από την άλλη πλευρά, επειδή οι SEP IRAs υπόκεινται στους κανόνες του IRA, μπορείτε να εξαιρεθείτε από την παρακράτηση εάν μεταφέρετε χρήματα από αυτόν τον λογαριασμό.
Εναλλακτική μεταφορά
Αντί να κάνετε μια ανατροπή, σκεφτείτε να χρησιμοποιήσετε μια μεταφορά αντί. Με μια μεταφορά, ο διαχειριστής του σχεδίου σας μεταφέρει τα χρήματα κατευθείαν στον άλλο λογαριασμό, οπότε δεν χρειάζεται να χειρίζεστε τα χρήματα. Αυτό σημαίνει ότι δεν έχετε καμία πιθανότητα να χάσετε την προθεσμία και δεν χρειάζεται να κάνετε την παρακράτηση του ποσοστού 20. Επιπλέον, δεν χρειάζεται να αναφέρετε τη μεταφορά στους φόρους σας.
Roth 401 (k) s
Ισχύουν διαφορετικοί κανόνες εάν προσπαθείτε να συνδυάσετε το ΣΕΠ IRA με ένα σχέδιο Roth 401 (k). Δεν επιτρέπεται να μεταφέρετε χρήματα από έναν ΣΕΠ IRA απευθείας σε ένα σχέδιο Roth 401 (k), ακόμη και αν πληρώνετε φόρους σε αυτόν κατά τη φορολογική περίοδο. Αλλά, μπορείτε να μεταφέρετε χρήματα σε ένα σχέδιο 401 (k) σε ένα σχέδιο Roth 401 (k). Έτσι, αν θέλετε να συνδυάσετε το SEP IRA με το Roth 401 (k), πρέπει να κάνετε δύο βήματα. Πρώτον, πρέπει να μεταφέρετε τα κεφάλαια SEP IRA σε ένα κανονικό σχέδιο 401 (k). Δεύτερον, μετατρέψτε το κανονικό 401 (k) σε ένα Roth 401 (k). Όταν μετατρέπετε από ένα κανονικό σχέδιο 401 (k) σε ένα σχέδιο Roth 401 (k), πρέπει να πληρώσετε φόρους επί του ποσού της μετατροπής, επειδή μεταφέρετε χρήματα από έναν λογαριασμό που έχει αναβληθεί από τον φόρο σε έναν λογαριασμό μετά από φόρους.
