Τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα ενός προγράμματος συνταξιοδότησης 401 (k)
Εάν ο εργοδότης σας προσφέρει ένα σχέδιο 401 (k) στην εργασία, πιθανότατα έχετε αναρωτηθεί για τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα του 401 (k). Ως επί το πλείστον, ο πρώην ξεπερνά κατά πολύ τον τελευταίο, αλλά είναι σημαντικό να σκεφτείτε τα μειονεκτήματα όταν κάνετε επενδυτικές αποφάσεις. Μετά από όλα, είναι η συνταξιοδότησή σας στη γραμμή. Λάβετε υπόψη ότι το 401 (k) παραμένει ένα από τα καλύτερα διαθέσιμα αποταμιευτικά οχήματα.
Πώς λειτουργεί ένα σχέδιο 401 (k)
Ονομασμένος για την πρόβλεψη στον εσωτερικό κωδικό εσόδων, ένα 401 (k) είναι ένας λογαριασμός αποταμίευσης που βασίζεται στον εργοδότη. Οι εργαζόμενοι χρηματοδοτούν το 401 (k) τους μέσω των αυτόματων αφαιρέσεων μισθοδοσίας που λαμβάνονται από το εισόδημά τους πριν από τη φορολογία. Αυτό επιτρέπει στους εργαζόμενους να μειώσουν το φορολογητέο εισόδημά τους επειδή τα κεφάλαια που εισάγονται στο 401 (k) αναβάλλονται μέχρις ότου το άτομο αρχίσει να κάνει αναλήψεις. Τέτοιες αποσύρσεις μπορούν να προχωρήσουν χωρίς ποινή όταν ο εργαζόμενος φτάσει στην ηλικία του 59 ½. Οι υποχρεωτικές κατανομές ξεκινούν από την ηλικία 70 ½, αν και υπάρχει εξαίρεση εάν εργάζεστε ακόμη σε αυτήν την ηλικία. Εάν συμβαίνει αυτό, και δεν κατέχετε περισσότερα από το 5 τοις εκατό της εταιρείας για την οποία εργάζεστε, τότε δεν απαιτείται να λαμβάνετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές. Μόλις ληφθούν οι διανομές, φορολογούνται με το συνηθισμένο εισόδημα του εργαζομένου. Οι περισσότεροι υπάλληλοι βρίσκονται σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα μόλις συνταξιοδοτηθούν.
Ο εργοδότης σας μπορεί επίσης να ταιριάζει με τις συνεισφορές μέχρι ένα ορισμένο ποσοστό του μισθού σας, το οποίο είναι ουσιαστικά δωρεάν χρήματα συνταξιοδότησης. Στις περισσότερες περιπτώσεις, όσοι αποσύρουν χρήματα από το 401 (k) πριν από την ηλικία τους 59 ½ πρέπει να καταβάλουν το 10 ποσοστό ποινής για το ποσό που έχει αφαιρεθεί.
Το ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε στο σχέδιο 401 (k) σας αλλάζει περιοδικά. Από την 2018, ένας υπάλληλος μπορεί να συνεισφέρει έως και τα $ 18,500 από τα κέρδη πριν από την είσοδό του στο 401 (k). Η ηλικία των εργαζομένων 50 και άνω μπορεί να συνεισφέρει επιπλέον $ 6,000. Στο 2019, το ποσό ένας νεότερος εργαζόμενος μπορεί να συμβάλει στην αύξηση των $ 19,000.
401 (k) Σχεδιασμός Επενδύσεων
Το 401 (k) σχεδιάζει να επενδύσει σε διάφορα κεφάλαια αποθεμάτων και ομολόγων. Είστε περιορισμένοι από τις προσφορές στο σχέδιό σας, αλλά οι περισσότεροι 401 (k) s προσφέρουν μια μεγάλη ποικιλία κεφαλαίων για να επενδύσουν. Το τυπικό σχέδιο 401 (k) προσφέρει στοιχεία χρηματαγοράς, ομολογιακά αμοιβαία κεφάλαια, χρηματιστηριακά κεφάλαια μεγάλης κεφαλαιοποίησης, χρηματιστηριακά κεφάλαια μικρής κεφαλαιοποίησης και διεθνή χρηματιστηριακά κεφάλαια. Πολλοί προσφέρουν χρήματα με ημερομηνία προορισμού για συνταξιοδότηση, στις οποίες οι τάξεις περιουσιακών στοιχείων αλλάζουν καθώς πλησιάζει η ημερομηνία συνταξιοδότησης του υπαλλήλου. Με κεφάλαια που προορίζονται για ημερομηνία στόχου, οι επενδύσεις είναι πιο επιθετικές στα πρώτα χρόνια και γίνονται πιο συντηρητικά καθώς προσεγγίζει η ημερομηνία στόχος. Οι πεπειραμένοι επενδυτές θα πρέπει να σημειώσουν τι δεν προσφέρουν τα σχέδια του 401 (k), όπως τα καταπιστεύματα επενδύσεων σε ακίνητα, τα αμοιβαία κεφάλαια και τα κεφάλαια των αναδυόμενων αγορών, τα ομολογιακά αμοιβαία κεφάλαια υψηλών αποδόσεων και άλλα συστατικά στοιχεία ενός πιο εξελιγμένου χαρτοφυλακίου.
401 (ια) Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα
Ανεξάρτητα από τον τύπο, υπάρχουν πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα με οποιοδήποτε πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Το 401 (k) προσφέρει στους υπαλλήλους τη δυνατότητα να εξοικονομήσουν χρήματα για μια άνετη συνταξιοδότηση. Γνωρίζετε ήδη τα φορολογικά πλεονεκτήματα του σχεδίου 401 (k). Υπάρχει ένα άλλο πλεονέκτημα που δεν είναι τόσο ευρέως διαδεδομένο, αλλά μπορεί να κάνει μεγάλη διαφορά για όσους βρίσκονται σε οικονομικό στενό. Οι πιστωτές σας δεν μπορούν να λάβουν το 401 σας (k) εάν λάβετε απόφαση εναντίον σας. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι το 401 (k) εμπίπτει στο νόμο για την ασφάλεια των συνταξιοδοτικών εισοδημάτων των εργαζομένων και οι λογαριασμοί ERISA είναι συνήθως ασφαλείς από αυτούς τους πιστωτές. Ακόμη και αν δεν πληρώνετε τους φόρους εισοδήματός σας, έχετε κάποια προστασία έναντι του IRS κατάσχεσης του λογαριασμού σας 401 (k) ή κατάσχεσης του λογαριασμού σας. Αυτό συμβαίνει επειδή τεχνικά το σχέδιο 401 (k) ανήκει στον εργοδότη σας, όχι εσείς. Πολλά θα εξαρτηθούν από την πραγματική γλώσσα στη συμφωνία λογαριασμού.
Παρά τα πλεονεκτήματα, ένα σχέδιο 401 (k) έχει μειονεκτήματα. Με σπάνιες εξαιρέσεις, τα χρήματά σας είναι αιχμάλωτα, πράγμα που σημαίνει ότι έχετε λίγες επιλογές για το πώς μπορείτε να το χρησιμοποιήσετε χωρίς σημαντικές κυρώσεις και περιορίζεστε στις προσφορές του σχεδίου σας. Δεν υπάρχει αμφιβολία ότι κάποια σχέδια του 401 (k) είναι καλύτερα από άλλα, αλλά αν δεν αλλάξετε δουλειά, έχετε κολλήσει με αυτό που ο εργοδότης σας έθεσε σε εφαρμογή. Τα τέλη για τα σχέδια 401 (k) επίσης ποικίλλουν και προστίθενται. Μια χρέωση 1 ή 2 τοις εκατό ετησίως καταναλώνει πραγματικά τα κέρδη σας συνταξιοδότησης. Εάν εργάζεστε για μια μικρότερη εταιρεία, είστε σε μειονεκτική θέση όσον αφορά τα τέλη, καθώς οι μεγαλύτερες εταιρείες μπορούν να χρεώνουν χαμηλότερα τέλη λόγω οικονομίας κλίμακας. Υπάρχει επίσης το ζήτημα του δανεισμού ενάντια στο 401 (k) σας.
Λήψη δανείου από το 401 (k)
Για πολλούς μακροχρόνιους υπαλλήλους, το 401 (k) τους είναι το μεγαλύτερο πλεονέκτημά τους, ακόμα μεγαλύτερο από την αξία των σπιτιών τους. Δυστυχώς, η ικανότητά σας να δανειστείτε από το 401 (k) σας είναι πολύ περιορισμένη. Το σχέδιο δημιουργήθηκε για να εξασφαλίσει τη συνταξιοδότηση των εργαζομένων και δεν αποτελεί πηγή χρηματοδότησης δανείων. Η λήψη ενός δανείου από το 401 σας (k) δεν είναι συνήθως μια καλή ιδέα αν δεν έχετε άλλες επιλογές. Στην πραγματικότητα, ανάλογα με το σχέδιό σας, ένα δάνειο μπορεί να μην είναι επιλογή. Ορισμένα σχέδια απλά δεν το επιτρέπουν. Σε κάθε περίπτωση, πρέπει να υποβάλετε αίτηση για δάνειο με τον εργοδότη σας, ο οποίος θα αποφασίσει εάν η αίτησή σας πληροί τις απαιτήσεις του σχεδίου σας 401 (k).
Αν πρέπει να πάρετε ένα δάνειο έναντι του 401 (k), περιορίζεστε στο ήμισυ του οφειλόμενου υπολοίπου λογαριασμού σας ή $ 50,000, όποια είναι μικρότερη. Εάν το ήμισυ του ισορροπημένου λογαριασμού σας είναι μικρότερο από $ 10,000, μπορείτε να δανειστείτε μέχρι το ποσό αυτό. Πρέπει να εξοφλήσετε το δάνειο εντός πέντε ετών, με τις τριμηνιαίες πληρωμές ως το μέγιστο δικαίωμα αποπληρωμής. Υπάρχει μια εξαίρεση από τον κανόνα των πέντε ετών εάν χρησιμοποιήσατε το δάνειο για να αγοράσετε την κύρια κατοικία σας. Λάβετε υπόψη ότι εάν χάσετε τη δουλειά σας ενώ το δάνειο εξακολουθεί να εκκρεμεί, πρέπει να πληρώσετε το υπόλοιπο ή να ενημερώσετε τον πρώην εργοδότη σας στο IRS ως διανομή και όχι ως δάνειο.
401 (k) Διαφορές δυσκολιών
Πολλά σχέδια 401 (k) επιτρέπουν στους υπαλλήλους να λαμβάνουν κατανομές δυσκολιών όταν προκύπτουν ορισμένες περιστάσεις. Το IRS θεωρεί μια δυσκολία να είναι "μια άμεση και βαριά οικονομική ανάγκη του εργαζομένου", η οποία περιλαμβάνει επίσης τις ανάγκες ενός συζύγου ή εξαρτώμενου. Αυτές οι άμεσες και βαριές ανάγκες μπορεί να περιλαμβάνουν τα ιατρικά έξοδα, την αγορά κύριας κατοικίας, τα έξοδα ταφής και κηδείας, τα δίδακτρα και τα έξοδα εκπαίδευσης, τις δαπάνες για την αποκατάσταση σοβαρών ζημιών σε αρχική κατοικία και πληρωμών που είναι απαραίτητες για την αποφυγή αποκλεισμού ή απομάκρυνσης από μια πρωτεύουσα κατοικία. Ωστόσο, η διανομή δεν θεωρείται δυσχερής όταν ο εργαζόμενος διαθέτει άλλα περιουσιακά στοιχεία για να ικανοποιήσει τις άμεσες και βαριές οικονομικές ανάγκες και περιλαμβάνει επίσης τα περιουσιακά στοιχεία του συζύγου ή των ανήλικων τέκνων. Το σχέδιό σας 401 (k) θα πρέπει να ορίζει ακριβώς τι συνιστά δυσκολία, οπότε ο εργοδότης μπορεί να αποφασίσει αν η κατάστασή σας είναι κατάλληλη.
Εάν είστε εγκεκριμένοι για κατανομή δυσκολιών, δεν μπορείτε να συνεισφέρετε στο σχέδιο 401 (k) για τουλάχιστον έξι μήνες. Η κακοδιαχείριση σας συμπεριλαμβάνεται στο συνολικό ακαθάριστο εισόδημά σας για φορολογικούς σκοπούς και θα μπορούσε να σας βάλει σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα για το συγκεκριμένο έτος. Επίσης, επιβάλλονται κυρώσεις για την έγκαιρη απόσυρση. Η μόνη εξαίρεση είναι αν ο λογαριασμός σας είναι ένα Roth 401 (k), το οποίο δεν προσφέρεται από πολλούς εργοδότες όπως το παραδοσιακό 401 (k). Επειδή οι συνεισφορές Roth πραγματοποιούνται με έσοδα μετά φόρων, αυτές οι κατανομές δυσκολιών δεν αποτελούν μέρος του συνολικού ακαθάριστου εισοδήματός σας για φορολογικούς σκοπούς. Επίσης, δεν μπορείτε να επιστρέψετε την κατανομή της δυσκολίας σας πίσω στο σχέδιο 401 (k). Για παράδειγμα, αν παίρνετε μια δυσκολία διανομής $ 100,000, αυτό είναι $ 100,000 λιγότερο που έχετε αποθηκεύσει για συνταξιοδότηση.
