Η μεταφορά μιας σύνταξης σε έναν ΙΡΑ είναι μια αρκετά απλή διαδικασία.
Πολλοί εργοδότες προσφέρουν στους εργαζομένους 401 (k) s ή παρόμοια σχέδια συνταξιοδότησης, αλλά εξακολουθούν να υπάρχουν ορισμένες εταιρείες που χορηγούν παραδοσιακά συνταξιοδοτικά προγράμματα. Σύμφωνα με ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα, ο εργοδότης σας χτυπάει ένα συγκεκριμένο ποσό χρημάτων στο σχέδιο και σας εγγυάται ένα συγκεκριμένο όφελος μόλις αποσυρθείτε. Αυτά τα σχέδια είναι συνήθως δημιουργούνται για να πληρώνουν τα οφέλη σας κάθε μήνα, αλλά μπορεί να έχετε την επιλογή να πάρετε ένα κατ 'αποκοπή ποσό. Οι κατ 'αποκοπή κατανομές των συντάξεων μπορούν στη συνέχεια να μετατραπούν σε ΙΡΑ. Ορισμένες εταιρείες κλείνουν τα συνταξιοδοτικά τους σχέδια, παρέχοντας στους εργαζομένους την ευκαιρία για αναστροφή της σύνταξης σε έναν ΙΡΑ ή άλλο λογαριασμό συνταξιοδότησης.
Πώς να Roll Pension στο IRA
Πριν μεταβιβάσετε τα συνταξιοδοτικά σας οφέλη, θα πρέπει να αποφασίσετε ποιος τύπος IRA θέλετε να ρυθμίσετε. Έχετε δύο επιλογές όταν ρίξετε μια σύνταξη σε έναν ΙΡΑ. Μπορείτε να μεταφέρετε τα χρήματά σας σε ένα παραδοσιακό IRA ή ένα Roth IRA. Εάν σκοπεύετε να συνεχίσετε να κτυπείτε σε μετρητά στον IRA σας μετά την ανατροπή, ένας παραδοσιακός IRA σας δίνει μια φορολογική έκπτωση για εισφορές. Εάν προτιμάτε να μεταφέρετε τα χρήματά σας σε ένα Roth IRA, το IRS το αντιμετωπίζει σαν μετατροπή, πράγμα που σημαίνει ότι θα πρέπει να καταβάλετε φόρο εισοδήματος για το ποσό που μεταφέρετε. Το αντίθετο είναι ότι μόλις ολοκληρωθεί η ανατροπή, τα χρήματά σας θα συνεχίσουν να αυξάνονται χωρίς φόρους.
Κανόνες και Εξαιρέσεις
Ο ευκολότερος τρόπος για να μεταφέρετε τη σύνταξή σας σε έναν ΙΡΑ είναι να ξεκινήσετε μια άμεση ανατροπή, που ονομάζεται επίσης μεταφορά από καταπιστευματοδόχο σε διαχειριστή. Με αυτόν τον τύπο ανατροπής, ο διαχειριστής του σχεδίου είναι υπεύθυνος για τη μετατόπιση του υπολοίπου του συνταξιοδοτικού σας λογαριασμού στον ΙΡΑ σας. Παρέχετε τις πληροφορίες λογαριασμού σας στο IRA και ο διαχειριστής του σχεδίου μπορεί να μεταφέρει τα χρήματα ηλεκτρονικά ή να κόψει μια επιταγή στο ίδρυμα που κατέχει το λογαριασμό σας. Το μεγαλύτερο πλεονέκτημα της χρήσης της επιλογής άμεσης ανατροπής είναι ότι σας επιτρέπει να αποφύγετε την πληρωμή ενός ομοσπονδιακού φόρου στην πηγή 20 για τα χρήματα που μεταφέρετε.
Βεβαιωθείτε όμως ότι μπορείτε να κάνετε την ανατροπή. Πρέπει είτε να έχετε αφήσει τη δουλειά σας στην εταιρεία ή σε κυβερνητική υπηρεσία, ή ο εργοδότης σας πρέπει να προσφέρει να κλείσει το συνταξιοδοτικό σας σχέδιο. Αν έχετε εγκαταλείψει την εργασία σας, ο πρώην εργοδότης σας θα σας παράσχει τα έγγραφα που χρειάζεστε για να ξεκινήσετε την ανατροπή.
Εάν ο διαχειριστής του σχεδίου σας δεν προσφέρει την επιλογή άμεσης ανατροπής, μπορείτε επίσης να μεταφέρετε τα συνταξιοδοτικά σας επιδόματα σε ένα IRA με μη αυτόματο τρόπο. Αυτό σημαίνει ότι αντί να στείλετε τα χρήματα στο μεσιτικό σας γραφείο, ο διαχειριστής του σχεδίου στέλνει μια επιταγή απευθείας σε εσάς. Ο διαχειριστής υποχρεούται να παρακρατεί αυτόματα το ποσοστό 20 για τους φόρους. Μόλις λάβετε τον έλεγχο, έχετε 60 ημέρες για να ολοκληρώσετε την ανατροπή σε έναν IRA. Εάν δεν μεταφέρετε τα χρήματα στο χρονοδιάγραμμα 60, τότε το συνολικό ποσό αντιμετωπίζεται ως εισόδημα, πράγμα που σημαίνει ότι θα χρεώσετε φόρο εισοδήματος για τη διανομή.
Εάν επιλέξετε μια έμμεση ανατροπή και υπόκειστε στην παρακράτηση του ποσοστού 20, το IRS θεωρεί μια φορολογητέα διανομή. Μπορείτε να αποφύγετε την πληρωμή πρόσθετων φόρων επί του ποσού που παρακρατήσατε συντάσσοντας τη διαφορά όταν ολοκληρώσετε την ανατροπή. Το ποσό που παρακρατήθηκε θα εφαρμοζόταν τότε στη μελλοντική σας φορολογική υποχρέωση. Θα πρέπει επίσης να έχετε κατά νου ότι εάν δεν είστε κάτω από την ηλικία 59 1 / 2, θα ισχύσει επιπλέον ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10 τοις εκατό αν δεν συντάξετε τη διαφορά παρακράτησης όταν μεταφέρετε τα χρήματα.
Ο φορολογικός νόμος 2018
Μπορείτε να μεταβείτε μόνο σε ένα συνταξιοδοτικό σχέδιο ανά περίοδο 365 ημερών, έναν κανόνα που ισχύει εδώ και αρκετά χρόνια. Υπάρχουν λίγες αλλαγές στους κανόνες κατά τα τελευταία χρόνια για την κύρωση των συντάξεων. Εάν μετακομίζετε μια σύνταξη στο σχέδιο συνταξιοδότησης ενός νέου εργοδότη, πείτε ένα 401k, συμβουλευτείτε τον διευθυντή του ανθρώπινου δυναμικού σας για να βεβαιωθείτε ότι μπορείτε να κάνετε μια σύνταξη κατ 'αποκοπή ποσού σύνταξης σε ένα 401k. διαφορετικά θα πρέπει να βρείτε ένα εξειδικευμένο σχέδιο για να αποφύγετε τη φορολογική κύρωση.
Ο φορολογικός νόμος 2017
Βεβαιωθείτε ότι έχετε κολλήσει στην περίοδο ανατροπής της ημέρας 60 για να αποφύγετε τις ποινές. Επίσης, βεβαιωθείτε ότι έχετε επιλέξει ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Αυτά είναι τα δύο μεγαλύτερα τραπέζια όταν κυλίσετε τη σύνταξή σας σε έναν ΙΡΑ.
