Διαφορά Ανάμεσα Σε Ένα Roth Ira & Ένα Tsp Roth

Διαφορά μεταξύ ενός Roth IRA και ενός TSP Roth

Οι λογαριασμοί Roth είναι σχέδια συνταξιοδότησης που παρέχουν αφορολόγητη αύξηση των συνεισφορών που εσείς, και ενδεχομένως ο εργοδότης σας, κάνετε. Σε αντίθεση με τους παραδοσιακούς IRAs και τους 401 (k) s, οι λογαριασμοί Roth δεν σας επιτρέπουν να αφαιρέσετε τις συνεισφορές σας, αλλά οι αναλήψεις είναι αφορολόγητες εάν ακολουθείτε τους κανόνες. Δύο τύποι λογαριασμών Roth είναι οι Roth IRA και Roth TSP.

Τι είναι το TSP;

Ένα σχέδιο TSP ή Thrift Savings Plan είναι ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα αποταμίευσης συνταξιοδότησης για τα μέλη των ομοιόμορφων υπηρεσιών και των ομοσπονδιακών υπαλλήλων. Είναι παρόμοιο με ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης των εργαζομένων 401 (k) και όπως ένα 401 (k), ένα TSP προσφέρει μια επιλογή Roth, γνωστή ως Roth TSP. Θα βρείτε πολλές διαφορές όταν συγκρίνετε ένα Roth TSP vs Roth IRA, συμπεριλαμβανομένων των ορίων εισφορών και των κανόνων απόσυρσης.

Roth Όρια συμβολαίων IRA

Από το 2018, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και τα $ 5,500 κέρδη ανά έτος (ή $ 6,500 μόλις φτάσετε στην ηλικία 50) στο Roth IRA. Δεν μπορείτε να συνεισφέρετε περισσότερο από τη φορολογητέα σας αποζημίωση. Σε αντίθεση με έναν παραδοσιακό IRA, μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA σε οποιαδήποτε ηλικία και δεν χρειάζεται να λαμβάνετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές.

Η ικανότητά σας να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA θα μειωθεί ή θα εξαλειφθεί εάν το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) υπερβεί ορισμένα όρια. Ως μοναδικό αρχείο, μπορείτε να συνεισφέρετε ένα μειωμένο ποσό εάν το MAGI σας είναι μεταξύ $ 120,000 και $ 134,999, αλλά μηδέν για υψηλότερα ποσά. Αν είστε αρθρογράφος, μπορείτε να συνεισφέρετε με μειωμένο ποσό αν έχετε MAGI μεταξύ $ 189,000 και $ 198,999, αλλά οι συνεισφορές απαγορεύονται αν έχετε MAGI ύψους $ 190,000 ή υψηλότερο.

Δεν υπάρχουν όρια εισφορών σε έναν παραδοσιακό ΙΡΑ (αν και η δυνατότητα έκπτωσης μπορεί να περιοριστεί για τους φορολογούμενους με υψηλή κερδοφορία). Αν το MAGI σας εμποδίζει να συνεισφέρετε στο Roth IRA σας, έχετε τη δυνατότητα να συνεισφέρετε σε έναν παραδοσιακό IRA και στη συνέχεια να τον μεταφέρετε σε ένα Roth IRA. Θα πληρώσετε τον συνήθη φόρο εισοδήματος για το μεταφερόμενο ποσό, αλλά δεν θα σας χτυπήσει με ποινή πρόωρης απόσυρσης.

Roth TSP Contribution Limits

Από την 2018, οι συμμετέχοντες στο TSP μπορούν να συνεισφέρουν εφάπαξ αναβολές μέχρι $ 18,500 στα κέρδη στους λογαριασμούς TSP τους κάθε χρόνο. Αυτό το ποσό μπορεί να χωριστεί μεταξύ ενός παραδοσιακού TSP και του Roth TSP σε οποιαδήποτε αναλογία επιθυμείτε. Τα κέρδη μπορούν να προέρχονται από βασικές αμοιβές, ειδικές αμοιβές, αμοιβές μπόνους και αμοιβή κινήτρων. Ο εργοδότης σας μπορεί επίσης να συνεισφέρει πρόσθετα χρήματα στο TSP σας, εφόσον το άθροισμα των εκλογικών αναβολών και των εργοδοτικών εισφορών δεν υπερβαίνει τα $ 55,000 ετησίως. Εάν είστε ηλικίας 50 ή μεγαλύτερης ηλικίας, μπορείτε να πραγματοποιήσετε μια συνεισφορά ύψους $ 6,000 ανά έτος χωριστά και εκτός από το όριο $ 55,000.

Δεν υπάρχουν όρια εισοδήματος που να σχετίζονται με το εισόδημα σε ένα Roth TSP.

Σημειώστε ότι μπορείτε να κάνετε συνεισφορές προ φόρων σε ένα Roth TSP για απαλλασσόμενες από το φόρο αποδοχές που κερδίζονται σε μια ζώνη μάχης. Αυτές οι εισφορές και τα επακόλουθα κέρδη μπορούν να αποσυρθούν αργότερα από τον φόρο, σαν να ήταν κανονικές εισφορές μετά τη φορολογία. Οι συνήθεις κανόνες διανομής ισχύουν για τις εισφορές Roth TSP που προέρχονται από απαλλασσόμενες από τον φόρο αμοιβές.

Roth Rollover Κανόνες

Μπορείτε να μεταβείτε σε μια κατάλληλη διανομή ανατροπής από έναν εξειδικευμένο παραδοσιακό ή Roth λογαριασμό σε ένα Roth IRA. Αν η ανατροπή προέρχεται από έναν παραδοσιακό λογαριασμό, η ανατροπή ονομάζεται μετατροπή και το ποσό θα συμπεριληφθεί στο τρέχον φορολογητέο εισόδημά σας. Μπορείτε να μετατρέψετε μια Roth IRA ανατροπής μέσω άμεσης μεταφοράς εντολέα σε αξιωματούχο ή μπορείτε να μεταβείτε σε μια διανομή που λαμβάνετε από έναν επιλέξιμο λογαριασμό μέσα σε 60 ημέρες μετά τη διανομή. Οι ανατροπές από ένα Roth IRA μπορούν να γίνουν μόνο σε έναν άλλο Roth IRA.

Οι κανόνες για την ανατροπή Roth TSP είναι παρόμοιοι με τους κανόνες για τους Roth IRAs, με αυτές τις τρεις εξαιρέσεις:

Η ανατροπή πρέπει να γίνει ως μεταφορά από καταπιστευματοδόχο σε αξιωματούχο.
Δεν μπορείτε να μετακινήσετε έναν Roth IRA σε ένα RSP TSP.
Δεν μπορείτε να μεταφέρετε χρήματα από το παραδοσιακό TSP σας στο Roth TSP

Διανομές από ένα Roth IRA

Μπορείτε να διανείμετε εισφορές στο Roth IRA σας ανά πάσα στιγμή χωρίς φόρο ή ποινή. Οι κατανομές των κερδών από τον Roth IRA σας υπόκεινται στον φόρο εάν προκύψουν εντός πέντε ετών από την αρχική κατάθεση στο Roth IRA. Εάν ισχύει, ισχύουν διαφορετικές πενταετείς περιόδους για κάθε ανατροπή και μετατροπή. Τα κέρδη που διανέμονται σε εσάς ή στους δικαιούχους σας πριν από την ηλικία 59 ½ υπόκεινται σε φόρους και ποινή 10-ποσοστό πρόωρης απόσυρσης εκτός εάν:

Να πεθάνεις.
Είστε απενεργοποιημένοι.
Χρησιμοποιείτε τα έσοδα για να αγοράσετε ή να φτιάξετε το πρώτο σας σπίτι (μέχρι ένα όριο $ 10,000-ζωής).
Η κατανομή είναι μια σειρά ουσιαστικά ισοδύναμων πληρωμών.
Έχετε αποζημιώσει τα ιατρικά έξοδα που υπερβαίνουν το 7.5 τοις εκατό (ή 10 τοις εκατό αν κάτω από την ηλικία 65) του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας.
Χρησιμοποιείτε τη διανομή για να πληρώνετε ασφάλιστρα ιατρικής ασφάλισης ενώ είστε άνεργοι.
Χρησιμοποιείτε τη διανομή για να πληρώσετε τα εξειδικευμένα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης.
Το IRS σας επιβάλλει.
Είστε κατάλληλος για διανομή εφεδρείας.

Εάν αποσύρετε ένα ποσό από ένα Roth IRA που υπερβαίνει τις εισφορές σας, το ποσό θα αντιμετωπιστεί με την ακόλουθη σειρά για τους σκοπούς του καθορισμού των φόρων και των κυρώσεων:

Ως τακτικές συνεισφορές.
Ως μετατροπές και ανατροπές (αγνοήστε την Roth IRA σε ανατροπή του Roth IRA), στην οποία το φορολογητέο τμήμα, αν υπάρχει, έχει ληφθεί πρώτα, ακολουθούμενο από το τμήμα που δεν μπορεί να εισπραχθεί.
Ως έσοδα από εισφορές.

Διανομές από ένα Roth TSP

Σε γενικές γραμμές, οι κανονισμοί διανομής Roth TSP αντικατοπτρίζουν εκείνους για Roth IRAs, συμπεριλαμβανομένου του πενταετούς κανόνα. Ωστόσο, υπάρχουν κάποιες διαφορές στις εξαιρέσεις από τον φόρο και την ποινή επί των διανομών κερδών πριν από την ηλικία 59 ½. Οι εξαιρέσεις δεν περιλαμβάνουν την ιατρική ασφάλιση, τα έξοδα εκπαίδευσης και τις εισφορές IRS, αλλά περιλαμβάνουν τον διαχωρισμό από την υπηρεσία στην ηλικία 55 (ή το 50 εάν είστε υπάλληλος δημόσιας ασφάλειας) και τις δικαστικές εντολές εσωτερικών σχέσεων.

Ο διαχειριστής της TSP υποχρεούται να παρακρατήσει φόρους επί των φορολογητέων διανομών, συμπεριλαμβανομένης της διανομής Roth TSP από κέρδη που δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για την επιβολή κυρώσεων. Ο ρυθμός παρακράτησης είναι 10 τοις εκατό ή 20 τοις εκατό, ανάλογα με τις περιστάσεις. Ενδέχεται να έχετε τη δυνατότητα να αλλάξετε ή να παραιτηθείτε από το ποσό παρακράτησης υπό ορισμένες προϋποθέσεις.

Εάν διαθέτετε τόσο παραδοσιακό όσο και Roth TSP, όλες οι κατανομές λαμβάνονται αναλογικά. Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι έχετε το 60 τοις εκατό των κεφαλαίων TSP σε έναν παραδοσιακό λογαριασμό και το 40 τοις εκατό σε ένα Roth. Εάν αποφασίσετε να αποσύρετε το $ 10,000, το $ 6,000 θα ληφθεί από τον παραδοσιακό σας λογαριασμό και το ποσό $ 4,000 από το Roth TSP.

Σε αντίθεση με ένα Roth IRA, πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές από ένα Roth TSP ξεκινώντας από την ηλικία 70 ½.

Roth IRA Versus Roth TSP: Άλλες διαφορές

Υπάρχουν ορισμένες άλλες διαφορές μεταξύ των λογαριασμών Roth IRA και Roth TSP:

Δάνεια: Μπορείτε να δανειστείτε από το Roth TSP μέχρι το ποσό των εισφορών σας και τα κέρδη από αυτές τις εισφορές. Δεν μπορείτε να δανειστείτε εργοδοτικές εισφορές ή κέρδη. Θα χρεωθείτε τόκο για το δάνειο, αλλά ο τόκος που πληρώνετε επιστρέφει στο λογαριασμό σας. Γενικά έχετε από ένα έως πέντε χρόνια για να εξοφλήσετε το δάνειο (ένα έτος σε 15 εάν χρησιμοποιηθεί για να αγοράσετε ή να χτίσετε μια πρωτεύουσα κατοικία), ή αλλιώς το ανεξόφλητο υπόλοιπο θα αντιμετωπιστεί ως διανομή. Τα δάνεια από ένα Roth IRA δεν επιτρέπονται.
Επαναπροσδιορισμός: Μπορείτε να επαναχαρακτηρίσετε τις συνεισφορές στον παραδοσιακό IRA σας ως συνεισφορές του Roth IRA, και αντίστροφα. Οι επανακαθορισμοί μεταξύ παραδοσιακών και Roth λογαριασμών TSP δεν επιτρέπονται.