Δεν χρειάζεται να δεχτείτε έναν κληρονομικό IRA, αν δεν θέλετε. Ακόμα κι αν ο κάτοχος του λογαριασμού σας ονόμασε ως δικαιούχο, μπορείτε να πείτε "Όχι" και να αφήσετε την κληρονομιά σας να περάσει στο επόμενο άτομο στη σειρά. Συνήθεις λόγοι είναι οι επιπτώσεις στους φόρους σας, ή ότι ο ενδεχόμενος δικαιούχος χρειάζεται τα χρήματα περισσότερο - αλλά όσο ακολουθείτε τις οδηγίες IRS, οποιοσδήποτε λόγος που εργάζεται για εσάς είναι αρκετά καλός.
Αποποίηση
Για να παραιτηθείτε από τα δικαιώματά σας στον IRA ή σε μέρος του IRA, πρέπει να υποβάλετε μια αποποίηση ευθύνης στο διαχειριστή του σχεδίου εντός εννέα μηνών από το θάνατο του κατόχου του λογαριασμού. Αν έχετε ήδη αρχίσει να αποσύρετε χρήματα, έχετε κολλήσει: Έχετε παραιτηθεί από το δικαίωμά σας να παραιτηθείτε και ο ΙΡΑ είναι τώρα δικό σας. Μόλις καταθέσετε την παραίτησή σας, δεν έχετε λόγο σε ποιον θα μεταβεί ο λογαριασμός στο επόμενο: Νομικά δεν κατοχήσατε ποτέ τα περιουσιακά στοιχεία του IRA, επομένως δεν έχετε κανένα έλεγχο επί αυτών.
Τι συμβαίνει μετά
Όταν ο κάτοχος του λογαριασμού ονομάζει έναν ενδεχόμενο δικαιούχο - τον αδελφό σας, για παράδειγμα - τα αποθαρρυμένα περιουσιακά στοιχεία που του μεταβιβάζονται. Εάν ο ιδιοκτήτης χρησιμοποίησε γενικότερη φράση - τα περιουσιακά στοιχεία πηγαίνουν σε όλα τα παιδιά και τα εγγόνια της, ας πούμε - τότε οι άλλοι απόγονοι διαιρούν το μερίδιό σας. Εάν ο IRA δεν έχει ενδεχόμενο δικαιούχο, τα χρήματα πηγαίνουν όποτε υπαγορεύει το κρατικό δίκαιο. Συχνά καταλήγει πίσω στην κληρονομιά του αποθανόντος και παίρνει χωρισμένη σε δοκιμασία.
Πιστωτές
Ένας λόγος να αποποιηθεί κανείς έναν ΙΡΑ ή άλλη κληρονομιά είναι το βαρύ χρέος. Αν δεχτείτε τα χρήματα, οι πιστωτές σας παίρνουν τα πάντα. αν αποκριθείτε, δεν παίρνουν τίποτα. Αυτό μπορεί να μην λειτουργήσει: Οι δικαστές σε ορισμένες υποθέσεις πτώχευσης έχουν αποφανθεί ότι η αποποίηση για να αναχαιτίσει τους πιστωτές είναι απάτη. Ωστόσο, στο 2011, ένα δικαστήριο του Τέξας αποφάσισε ότι, καθώς οι IRAs είναι ασφαλείς από τους πιστωτές του ιδιοκτήτη, τα περιουσιακά στοιχεία είναι επίσης ασφαλή από τους πιστωτές του δικαιούχου. Εάν τα δικαστήρια εκτός του Τέξας υιοθετήσουν τον ίδιο συλλογισμό, αυτό θα έδινε στους κληρονόμους έναν ακόμη λόγο για να απορρίψει έναν ΙΡΑ.
Κρίσεις
Μπορείτε να αποποιήσετε έναν Roth IRA ακριβώς όπως έναν παραδοσιακό IRA. Οι αποσύρσεις από ένα Roth είναι αφορολόγητες, οπότε οι φόροι δεν πρέπει να αποτελούν πρόβλημα στην απόφασή σας. Μόλις απορρίψετε ένα παραδοσιακό λογαριασμό ή ένα λογαριασμό Roth, η απόφαση είναι μη αναστρέψιμη. Εάν χάσετε τη δουλειά σας σε ένα χρόνο, δεν μπορείτε να γυρίσετε και να πάρετε την κληρονομιά σας πίσω. Εάν γνωρίζετε ότι είστε δικαιούχος, μιλήστε στον κάτοχο του λογαριασμού σχετικά με την ονομασία ενδεχομένου δικαιούχου. Ακόμα κι αν δεν σκοπεύετε να αποποιηθείτε, είναι μια καλή κίνηση, σε περίπτωση που πεθάνετε ενώπιον του ιδιοκτήτη.
