Πότε μπορείτε να αποσυρθείτε από ένα αναβαλλόμενο σχέδιο αποζημίωσης 457;
Οι κρατικές και τοπικές κυβερνήσεις, εκτός από άλλες μη κυβερνητικές, μη κερδοσκοπικές οργανώσεις, μπορούν να προσφέρουν σχέδια 457 για να σας βοηθήσουν να εξοικονομήσετε χρήματα για συνταξιοδότηση. Με πολλούς τρόπους, τα σχέδια 457 λειτουργούν σαν τα σχέδια 401 (k) που προσφέρονται από πολλές εταιρείες. Όπως συμβαίνει με τα σχέδια 401 (k), είστε περιορισμένη από την πρόσβαση στα χρήματά σας, εκτός από ορισμένες περιπτώσεις. Όταν κάνετε μια διανομή από ένα σχέδιο 457, συνήθως θα οφείλετε φόρους εισοδήματος για τη διανομή.
Άκρο
Μπορείτε να αποσύρετε χρήματα από το σχέδιο 457 όταν αποσυρθείτε ή αφήσετε τη δουλειά σας και ενδεχομένως όταν αντιμετωπίζετε οικονομικές δυσκολίες. Θα πρέπει να κάνετε υποχρεωτικές αναλήψεις μετά την ηλικία 70 ½ και ο δικαιούχος μπορεί να αποσύρει χρήματα από το σχέδιο μετά το θάνατό σας.
Αποχώρηση από την απασχόληση
Όταν να αποσυρθείτε ή να αφήσετε τη δουλειά σας για οποιονδήποτε λόγο, σας επιτρέπεται να κάνετε αναλήψεις από το σχέδιό σας 457. Σε αντίθεση με άλλα προγράμματα απόσβεσης φόρου όπως IRAs ή 401 (k) s, εσείς δεν θα αντιμετωπίσει ποινή 10 πρώιμης κατανομής, ακόμα κι αν είστε κάτω από την ηλικία 59 ½. Για παράδειγμα, εάν πάρετε μια διανομή $ 15,000, θα οφείλετε φόρο εισοδήματος για τη διανομή, αλλά δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε επιπλέον ποινή απόσυρσης $ 1,500, όπως θα κάνατε με το 401 (k) ή τον IRA.
Μια επιλογή κατά τη διανομή είναι να μεταφέρετε τα χρήματά σας σε άλλο λογαριασμό απόσυρσης φόρου. Αυτό θα σας επιτρέψει να διατηρήσετε την προστατευόμενη από φόρους ανάπτυξη, αποφεύγοντας τους φόρους επί της διανομής.
Αναλήψεις οικονομικών δυσκολιών
Το IRS επιτρέπει στα σχέδια του 457 να επιτρέπουν διανομές δυσκολιών για συμμετέχοντες που αντιμετωπίζουν απρόβλεπτη οικονομική έκτακτη ανάγκη. Παραδείγματα περιλαμβάνουν ασθένειες ή ατυχήματα, απώλεια περιουσίας που προκαλείται από πράγματα όπως φυσικές καταστροφές, άμεσο αποκλεισμό ή έξοδα κηδείας. Ωστόσο, κανένα σχέδιο δεν απαιτείται για να προσφέρει οικονομικές κατανομές. Ελέγξτε τα έγγραφα του σχεδίου σας για να δείτε ποια από αυτές τις "απρόβλεπτες καταστάσεις έκτακτης ανάγκης" πληροί τις προϋποθέσεις στο συγκεκριμένο σας σχέδιο 457.
Λήψη Υποχρεωτικών Διανομών
Τα περισσότερα προγράμματα συνταξιοδότησης που υποστηρίζονται από εργοδότες, συμπεριλαμβανομένων των σχεδίων 457, απαιτούν υποχρεωτικές διανομές μετά την ηλικία σας 70 ½. Οι διανομές πρέπει να αρχίσουν το αργότερο τον Απρίλιο 1 του έτους μετά την ενεργοποίηση του 70 ½ . Όπως συμβαίνει με κάθε άλλο τύπο κατανομής σχεδίων 457, απαιτούνται ελάχιστες διανομές δασμολογητέα. Δεν μπορείτε να τα μεταφέρετε σε άλλο λογαριασμό που έχει αναβληθεί από τον φόρο.
Το ποσό της απαιτούμενης ελάχιστης διανομής υπολογίζεται ετησίως, με βάση την αξία του λογαριασμού σας από τον Νοέμβριο 31 του προηγούμενου έτους και την ηλικία σας στο τέλος του έτους.
Θάνατος του κατόχου λογαριασμού
Αν έχετε ένα σχέδιο 457 και πεθάνετε, ο δικαιούχος μπορεί να πάρει άμεσα τις διανομές από το σχέδιο. Δικαιούχοι διανομές αποφύγετε την πρόωρη ποινή απόσυρσης του ποσοστού 10, ανεξάρτητα από την ηλικία του δικαιούχου. Ωστόσο, οι κατανομές παραμένουν φορολογούνται ως συνήθη έσοδα. Οι δικαιούχοι μπορούν να αποφύγουν τη φορολογία μεταφέροντας τη διανομή 457 σε έναν δικό τους λογαριασμό ειδικής συνταξιοδότησης.
