Οι κρατικοί φόροι μπορούν να προσθέσουν το βάρος των φόρων στα επενδυτικά σας κέρδη.
Τα κέρδη από μετοχές - δηλαδή τα κέρδη που κερδίζετε στις επενδύσεις σας - είναι ο κύριος λόγος για τον οποίο οι άνθρωποι επενδύουν στο χρηματιστήριο. Δεν βοηθάει την αιτία σας αν η κυβέρνηση φορολογήσει ένα μεγάλο κομμάτι των κερδών σας ως φόρους κεφαλαίου κέρδη. Για μακροπρόθεσμα οφέλη, ο ομοσπονδιακός φορολογικός συντελεστής είναι χαμηλότερος από τον κανονικό σας συντελεστή φόρου εισοδήματος, αλλά ανάλογα με τον τόπο κατοικίας σας, πρέπει επίσης να καταβάλετε φόρο επί των κεφαλαιακών κερδών σας στο κράτος. Μόνο μια χούφτα κρατών δεν φορολογούν τα κέρδη από τα ίδια κεφάλαια.
Δεν υπάρχουν φορολογικά κράτη
Τα κράτη που δεν φορολογούν τα ίδια κεφάλαια ή τα κεφαλαιακά κέρδη είναι τα ίδια κράτη που δεν έχουν φόρο εισοδήματος. Αν ζείτε σε ένα από αυτά τα κράτη, γνωρίζετε ήδη ότι το εισόδημά σας δεν φορολογείται, είτε από μισθούς είτε από κέρδη από επενδύσεις. Τα εννέα κράτη χωρίς φόρο εισοδήματος είναι η Αλάσκα, η Φλόριντα, η Νεβάδα, το Νιου Χάμσαϊρ, η Νότια Ντακότα, το Τενεσί, το Τέξας, η Ουάσιγκτον και το Ουαϊόμινγκ. Κανένα από τα κράτη που επιβάλλουν κρατικό φόρο εισοδήματος δεν εξαιρεί τα κέρδη ιδίων κεφαλαίων από αυτούς τους φόρους.
Χαμηλά φορολογικά κεφάλαια
Μεταξύ των κρατών της 41 με φόρο εισοδήματος, η 33 δηλώνει τα φορολογικά κέρδη από την ίδια φορολογία με τα άλλα έσοδα. Τα υπόλοιπα οκτώ κράτη κάνουν εξαίρεση για μετοχικά ή κεφαλαιακά κέρδη και είτε φορολογούν μόνο ένα μέρος του κέρδους είτε εφαρμόζουν χαμηλότερο συντελεστή. Αυτές οι οκτώ χώρες είναι το Αρκάνσας, η Χαβάη, η Μοντάνα, το Νέο Μεξικό, η Βόρεια Ντακότα, η Νότια Καρολίνα, το Βερμόντ και το Ουισκόνσιν. Εάν ζείτε σε μία από αυτές τις πολιτείες, βεβαιωθείτε ότι καταλαβαίνετε πώς να αναφέρετε τα επενδυτικά κέρδη σας για να καταλήξετε να πληρώνετε τον χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή.
Μηδενικός Φόρος Εισοδήματος
Σε ομοσπονδιακό επίπεδο, οι φορολογούμενοι στις δύο χαμηλότερες φορολογικές κλίμακες φόρου εισοδήματος πληρώνουν 0 ποσοστό φόρου επί των μακροπρόθεσμων κερδών από μετοχές. Για ένα παντρεμένο ζευγάρι, αυτές οι αγκύλες καλύπτουν ένα φορολογητέο εισόδημα μέχρι $ 72,500 στο 2013. Κάποιος που αρχειοθετεί ως ενιαίο μπορεί να έχει φορολογητέο εισόδημα έως και $ 36,250 και να μην πληρώνει τίποτα για κέρδη κεφαλαίου. Ανάλογα με τους κρατικούς φορολογικούς σας νόμους, εάν το εισόδημά σας είναι χαμηλότερο από αυτά τα επίπεδα, θα μπορούσατε να καταβάλετε κρατικούς φόρους στα κεφαλαιακά σας κέρδη, αλλά τίποτα σε ομοσπονδιακό επίπεδο.
Οι υψηλότεροι συνδυασμένοι φόροι μετοχικού κεφαλαίου
Στο άλλο άκρο του φάσματος είναι τα κράτη που έχουν υψηλούς φορολογικούς συντελεστές και ότι επίσης φορολογούν τα κέρδη από ίδια δικαιώματα με τα άλλα έσοδα. Σύμφωνα με το περιοδικό Forbes, για παράδειγμα, οι κάτοικοι της Καλιφόρνιας πληρώνουν μεταξύ των υψηλότερων ποσοστών των κεφαλαιακών κερδών τους σε οποιονδήποτε στον κόσμο. Σε ορισμένες πολιτείες, η υψηλότερη φορολογική κατηγορία πλήττει ένα σχετικά χαμηλό επίπεδο εισοδήματος, όπως το ποσοστό φορολογίας 8.5 στο $ 19,000 του εισοδήματος στο Maine.
