Οι επενδυτές θα πρέπει να εξετάσουν τις φορολογικές επιπτώσεις κατά τη μεταφορά χρημάτων σε έναν IRA.
Εάν δεν είστε ο τύπος για να κλωτσήσετε πίσω και να αφήσετε τα χρήματά σας να κάθονται σε μια πρόσοδο, ίσως να ψάχνετε τρόπους για να το μετακινήσετε σε έναν άλλο λογαριασμό που όχι μόνο θα κρατήσει την προστατευόμενη φορολογικά ανάπτυξη, αλλά θα σας δώσει επίσης περισσότερη ευελιξία επενδύσεις. Παρόλο που ένας IRA προσφέρει αυτή την ευελιξία, αν μπορείτε να μετακινήσετε την πρόσοδο σε έναν IRA εξαρτάται από το αν είναι μέρος ενός ειδικευμένου σχεδίου.
Ειδικευμένες παροχές
Οι IRA μπορούν να δέχονται μόνο μεταφορές από ειδικά προγράμματα. Εάν η πρόσοδος σας είναι μέρος ενός εξειδικευμένου σχεδίου, όπως το σχέδιο 403 (b) ή το 401 (k), και μπορείτε να μεταφέρετε τα χρήματα σε ένα άλλο σχέδιο, μπορείτε να μεταφέρετε τα χρήματα σε έναν ΙΡΑ. Μπορεί να επιλέξετε να μετακινήσετε τα χρήματα εάν οι αμοιβές των προσόδων είναι πολύ υψηλές, νομίζετε ότι μπορείτε να κάνετε καλύτερα με εναλλακτικές επενδύσεις ή θα προτιμούσατε να ενοποιήσετε όλα τα συνταξιοδοτικά σας κεφάλαια σε έναν IRA.
Αλλαγή μεθόδων
Μπορείτε να μεταφέρετε τα χρήματα από την πρόσοδο σε ένα εξειδικευμένο σχέδιο σε έναν ΙΡΑ είτε με ανατροπή είτε με μεταφορά. Γενικά, η μεταφορά θα είναι η καλύτερη επιλογή σας, επειδή τα έσοδα μπορούν να πάνε κατευθείαν στην IRA χωρίς να χρειάζεται να χειριστείτε τα χρήματα. Με αυτόν τον τρόπο δεν λαμβάνεται καμία ποινή παρακράτησης και δεν χρειάζεται να ανησυχείτε για την αναφορά των φόρων σας. Η εναλλακτική λύση είναι να χρησιμοποιήσετε μια ανατροπή, όπου λαμβάνετε μια κατανομή από την πρόσοδο στο εξειδικευμένο σχέδιο και στη συνέχεια το καταθέτετε στον IRA. Ωστόσο, το ποσοστό 20 θα παρακρατηθεί και θα πρέπει να αναφέρετε την ανατροπή στους φόρους σας.
Ανεπιθύμητες αμοιβές
Εάν έχετε μια προσφορά που δεν αποτελεί μέρος ενός κατάλληλου συνταξιοδοτικού προγράμματος, όπως μια εμπορική πρόσοδος που αγοράσατε μόνος σας, δεν έχετε τύχη. Επειδή δεν αποτελεί μέρος ενός ειδικευμένου σχεδίου, δεν είναι επιλέξιμο για να μεταφερθεί σε IRA. Εάν παίρνετε τα χρήματα από το μη εξουσιοδοτημένο πρόσοδο, πιθανότατα θα πρέπει να αντιμετωπίζετε τα κέρδη ως φορολογητέο εισόδημα και, εάν είστε κάτω από 59 1 / 2 χρόνια, καταβάλλετε ένα 10 πρόσθετο φόρο επί των κερδών.
Επιπτώσεις της μετακίνησης χρημάτων από μια μη εξειδικευμένη πρόσοδος
Εάν επιχειρήσετε να μεταφέρετε χρήματα από μια μη εξειδικευμένη πρόσοδο στον ΙΡΑ σας, το IRS σας αντιμετωπίζει σαν να κάνατε τακτική συνεισφορά στο λογαριασμό, με την επιφύλαξη των ετήσιων ορίων. Τα ετήσια όρια μπορεί να είναι αρκετά περιοριστικά - στα $ 5,000 από το 2012. Αν συμβάλλετε λιγότερο από αυτό, είστε ασφαλείς. Ωστόσο, αν συνεισφέρετε περισσότερο από το ετήσιο όριο στο λογαριασμό σε ένα δεδομένο έτος, πρέπει να καταβάλετε ένα 6 ποσοστό υπέρβασης της εισφοράς. Ακόμη χειρότερα, η ποινή συνεχίζει να χάνει τους φόρους σας κάθε χρόνο μέχρι να διορθώσετε την υπέρβαση.
