Δεν είναι ποτέ πολύ νωρίς, ή πολύ αργά, να αρχίσετε να επενδύετε στο μέλλον του εγγονό σας.
Οι παππούδες συχνά έχουν συμφέρον να εξασφαλίσουν την οικονομική ασφάλεια των απογόνων τους. Μπορεί να προτιμούν να δίνουν δώρα στα εγγόνια τους, ενώ είναι ακόμα ζωντανοί, αντί να απαιτούν από τα εγγόνια τους να περιμένουν την ανάγνωση της θέλησής τους. Πολλές μέθοδοι που δίνουν στα εγγόνια δεν προκαλούν φορολογικές υποχρεώσεις στους παππούδες.
Δώρα
Από την 2012, η Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδημάτων επιβάλλει φόρο δωρεάς σε νομισματικά και μη νομισματικά δώρα που ξεπερνούν τα $ 13,000 σε οποιονδήποτε αποδέκτη. Κάθε σύζυγος έχει το δικαίωμα να κάνει δώρο έως και $ 13,000 σε κάθε παραλήπτη χωρίς να χρειάζεται να αναφέρει το δώρο ή να πληρώσει φόρους γι 'αυτό.
Κολεγιακή μόρφωση
Πολλοί παππούδες αισθάνονται ότι η καλύτερη επένδυση που μπορούν να κάνουν στη ζωή των εγγονών τους είναι να συνεισφέρουν στην ανώτερη εκπαίδευσή τους. Τα έξοδα που πληρώνετε για την εκπαίδευση ενός εγγονιού μπορεί να εκπέσουν από το φόρο. Αν πληρώνετε δίδακτρα ή άλλα σχετικά εκπαιδευτικά έξοδα και μπορείτε να διεκδικήσετε το εγγόνι σας ως εξαρτώμενο, μπορείτε να ζητήσετε ένα δίδακμα και αφαίρεση τέλους. Τα δίδακτρα πρέπει να καταβάλλονται απευθείας στο σχολείο. Μπορείτε επίσης να επιλέξετε να επενδύσετε σε σχέδιο αποταμίευσης κολλεγίων, όπως ένα σχέδιο 529. Αυτός ο τύπος προγράμματος αποταμίευσης σας επιτρέπει να εξοικονομήσετε χρήματα για έναν συγγενή στο όνομά σας για μελλοντικά εκπαιδευτικά έξοδα. Παρόλο που οι εισφορές δεν εκπίπτουν από το φόρο, υπάρχουν και άλλα φορολογικά πλεονεκτήματα: Οι εισφορές μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας και μπορείτε να αποφύγετε τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών που ενδέχεται να προκύψουν διαφορετικά εάν επενδύσετε τα κεφάλαια με διαφορετικό τρόπο.
Coverdell Λογαριασμός Ταμιευτηρίου Εκπαίδευσης
Ένας Λογαριασμός Ταμιευτηρίου Coverdell είναι παρόμοιος με ένα Σχέδιο 529, αλλά μπορεί να χρησιμοποιηθεί για εκπαιδευτικά έξοδα τα οποία επιβαρύνουν τα παιδιά κατά τη διάρκεια της πρωτοβάθμιας ή δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης καθώς και του κολλεγίου. Ο λογαριασμός αυξάνεται χωρίς φόρους και μπορεί να αντισταθμίσει τα έξοδα για ιδιωτικό σχολείο, υπολογιστή και άλλα εκπαιδευτικά είδη. Σύμφωνα με τις τρέχουσες οδηγίες IRS, ένα μέγιστο ποσό $ 2,000 μπορεί να συνεισφέρεται στο λογαριασμό κάθε εγγονό κάθε χρόνο. Από το 2012, το μέγιστο εισόδημα που ένα ζευγάρι μπορεί να έχει και εξακολουθεί να συνεισφέρει σε αυτό το σχέδιο είναι $ 220,000. Τα εισοδήματα ενός ατόμου δεν πρέπει να υπερβαίνουν τα $ 110,000.
Ιατρικά έξοδα
Τα εγγόνια ενδέχεται να υποστούν σημαντικά ιατρικά έξοδα αν είναι άτομα με ειδικές ανάγκες, έχουν σοβαρή ιατρική κατάσταση ή υποφέρουν από σοβαρό τραυματισμό. Μπορείτε να αφαιρέσετε το ποσό που πληρώνετε για ιατρικά έξοδα, συμπεριλαμβανομένων των ασφαλίστρων. Το ποσό πρέπει να αποστέλλεται απευθείας στον πάροχο υγειονομικής περίθαλψης και όχι στο εγγόνι. Το ποσό αυτό δεν θα μετρηθεί για το δώρο $ 13,000.
