Υπάρχει ένας κόσμος διαφοράς μεταξύ ενός HSA και ενός HMO. Όταν αρχίζετε να εξετάζετε τις διαφορές ανάμεσα σε ένα HMO έναντι ενός PPO έναντι ενός HSA ή ενός HDHP έναντι ενός HMO, τα ακρωνύμια και τι σημαίνουν καθίστανται ακόμη πιο συγκεχυμένα. Είναι σημαντικό να γνωρίζετε την κατώτατη γραμμή όταν πρόκειται για την ασφάλιση υγείας και τους φόρους σας.
Λογαριασμοί Ταμιευτηρίου Υγείας
Οι ΕΑΑ λειτουργούν σε συνδυασμό με προγράμματα υψηλής εκπτώσεως για την υγεία. Οι λογαριασμοί αυτοί δημιουργούνται από έναν εξειδικευμένο διαχειριστή HSA, όπως μια τράπεζα, είτε μέσω ενός εργοδότη είτε ως ιδιώτη. Τα παντρεμένα ζευγάρια μπορούν να έχουν το καθένα δικό τους HSA αλλά όχι κοινό λογαριασμό. Ωστόσο, ένα ή και τα δύο μέρη μπορούν να επιλέξουν την κάλυψη HSA οικογένειας. Εάν ο εργοδότης σας συμβάλλει στην HSA, το ποσό αυτό εξαιρείται από το ακαθάριστο εισόδημα. Τα κέρδη και το ενδιαφέρον για την HSA είναι αφορολόγητα και οι τυχόν διανομές που χρησιμοποιούνται για ιατρικά έξοδα είναι επίσης αφορολόγητες. Εάν αφήσετε τη δουλειά σας, μπορείτε να πάρετε μαζί σας το HSA σας.
Όταν συγκρίνετε ένα HDHP έναντι ενός HMO, θα δείτε ότι ο πρώτος κοστίζει περισσότερο από την τσέπη λόγω της υψηλής εκπτώσεώς του, αλλά μπορείτε να πληρώσετε αυτά τα έκπτωση χωρίς φόρους μέχρι ένα ορισμένο όριο από την HSA σας.
Οργανισμοί συντήρησης υγείας
Κατά την επιλογή των σχεδίων ασφάλισης υγείας, πολλοί εργαζόμενοι και μεμονωμένοι αγοραστές πρέπει να αποφασίσουν ποιο είδος σχεδίου εξυπηρετεί καλύτερα τις ανάγκες τους. Ένα HMO σας προσφέρει τις χαμηλότερες τιμές για ασφάλιση, αλλά είστε πιο περιορισμένοι στην επιλογή των παρόχων υγειονομικής περίθαλψης, καθώς μπορείτε να χρησιμοποιήσετε μόνο όσους βρίσκονται στο δίκτυο. Θα χρειαστείτε επίσης παραπομπή από τον γιατρό σας για να δείτε έναν ειδικό. Από την πλευρά του συνόλου, ένα HMO απαιτεί πολύ λίγη γραφική εργασία από τον ασφαλισμένο, δεν έχει καθόλου ή πολύ χαμηλά ποσά έκπτωσης και παρέχει ένα ευρύ φάσμα προληπτικής υγειονομικής περίθαλψης. Μια παραπομπή από τον γιατρό σας πρωτοβάθμιας περίθαλψης σε έναν εξειδικευμένο εκτός δικτύου καλύπτεται σε ένα συγκεκριμένο ποσοστό. Με ένα EPO εναντίον ενός HMO, για παράδειγμα, το αποκλειστικό πρόγραμμα φορέων παροχής υπηρεσιών έχει χαμηλότερα τέλη, αλλά ποτέ δεν μπορείτε να βγείτε από το δίκτυο και να περιμένετε οποιαδήποτε αποζημίωση. Ωστόσο, δεν θα χρειαστεί να επισκεφθείτε τον γιατρό σας για παραπομπή σε ειδικό ειδικού δικτύου.
Συνεισφορές HSA 2018
Σύμφωνα με τον νόμο περί φορολογικών περικοπών και απασχόλησης, που υπογράφηκε στο νόμο από τον πρόεδρο Donald J. Trump τον Δεκέμβριο του 22, 2017, επιβλήθηκαν νέοι υπολογισμοί των περιορισμών της HSA. Οι συνεισφορές σε άτομα με ειδικές ανάγκες για άτομα έχουν ανώτατο όριο στα $ 3,450. Όσοι ηλικία 55 ή άνω μπορούν να προσθέσουν επιπλέον $ 1,000, για ένα σύνολο $ 4,450. Ο αρχικός περιορισμός για τις συνεισφορές της οικογένειας HSA όπως ανακοινώθηκε από το IRS ήταν $ 6,850. Ωστόσο, το IRS έλαβε πολλές διαμαρτυρίες από τους εργοδότες, τους ιδιώτες και τους διαχειριστές μισθοδοσίας ότι μια τέτοια αλλαγή θα ήταν δαπανηρή και δύσκολο να εφαρμοστεί. Στη συνέχεια, το IRS αποφάσισε να αφήσει τους φορολογούμενους να χρησιμοποιήσουν το ποσό $ 6,900 για το ετήσιο όριο συνεισφοράς HSA για οικογένειες, παρόλο που αν ο εργαζόμενος ή το άτομο είναι άνω της ηλικίας 55, μπορεί να προσθέσει ένα άλλο $ 1,000, για ένα σύνολο $ 7,900. Τα ιατρικά και οδοντιατρικά έξοδα εκπίπτουν μόνο από τους ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος, εφόσον οι δαπάνες υπερβαίνουν το ποσοστό 7.5 του προσαρμοσμένου μικτού εισοδήματος του φορολογούμενου.
Συνεισφορές HSA 2017
Για το 2017, το ετήσιο όριο των κρατήσεων HSA για συνεισφορές είναι $ 3,400 για τα άτομα και $ 6,750 για όσους έχουν οικογενειακή κάλυψη, αν και είναι διαθέσιμες πρόσθετες συνεισφορές ύψους $ 1,000 για όσους άνω της ηλικίας 55. Τα έκπτωτα ιατρικά και οδοντιατρικά έξοδα πρέπει να υπερβαίνουν το ποσοστό 7.5 του προσαρμοσμένου μικτού εισοδήματος του φορολογούμενου.
