Η εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση είναι απαραίτητη για να εξασφαλίσετε ότι έχετε τα οικονομικά μέσα που κάνετε ό, τι θέλετε αργότερα στη ζωή. Πολλές εταιρείες κερδοσκοπικού χαρακτήρα προσφέρουν στους εργαζομένους τους προγράμματα συνταξιοδότησης 401 (k), αλλά ορισμένοι οργανισμοί που απαλλάσσονται από φόρο, όπως τα σχολεία, τα νοσοκομεία και τα θρησκευτικά ιδρύματα, προσφέρουν προγράμματα 403 (b) τα οποία έχουν πολλά από τα ίδια πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα όπως το 401 σχέδια.
Συνεισφορές προ φόρων
Το μεγαλύτερο πλεονέκτημα της χρήσης ενός σχεδίου 403 (b) για εξοικονόμηση λόγω συνταξιοδότησης είναι ότι οι συνεισφορές γίνονται με βάση το φόρο προ φόρων. Με άλλα λόγια, τα χρήματα που βάζετε σε ένα σχέδιο 403 (b) αποφεύγουν τη φορολογία κατά το έτος που τοποθετείτε τα χρήματα στο λογαριασμό σας. Δεν χρειάζεται να πληρώνετε φόρους στις εισφορές σας μέχρι να τις αποσύρετε μετά την ηλικία 59 1 / 2. Δεδομένου ότι το εισόδημά σας ενδέχεται να είναι χαμηλότερο κατά τη διάρκεια της συνταξιοδότησης από ό, τι κατά τη διάρκεια της επαγγελματικής σας ζωής, το ποσό του φόρου που πληρώνετε για τις αναλήψεις 403 (β) μπορεί να είναι μικρότερο από το τρέχον ποσοστό φορολογίας εσόδων.
Αναβαλλόμενα κέρδη από φόρους
Ο σκοπός ενός λογαριασμού συνταξιοδότησης είναι να παρέχει ένα μέρος για να πραγματοποιήσει επενδύσεις και να οικοδομήσει πλούτο μακροπρόθεσμα. Όταν επενδύετε σε περιουσιακά στοιχεία όπως τα αποθέματα και τα αμοιβαία κεφάλαια, μπορείτε να κερδίζετε κέρδη που ονομάζετε κεφαλαιακά κέρδη αν πουλάτε μετοχές σε τιμές υψηλότερες από την αρχική τους τιμή. Οι μετοχές σας μπορούν επίσης να σας καταβάλουν ένα μερίδιο του κέρδους της εταιρείας για το έτος, γνωστό ως μέρισμα. Η κυβέρνηση συνήθως επιβάλλει φόρους κεφαλαιουχικών κερδών στα κέρδη που προέρχονται από επενδύσεις μαζί με τους φόρους επί των μερισμάτων, αλλά δεν χρειάζεται να πληρώνετε φόρους επί των επενδυτικών κερδών ή μερισμάτων σε ένα σχέδιο 403 (b) έως ότου αφαιρέσετε τα χρήματά σας. Οι αναβαλλόμενοι φόροι επί των κερδών μπορούν να αυξήσουν τη μακροπρόθεσμη αύξηση των επενδύσεων και να σας αφήσουν περισσότερα χρήματα στο λογαριασμό σας όταν τελικά αποχωρήσετε. Όσον αφορά το μειονέκτημα, λάβετε υπόψη ότι ο ισχύων φορολογικός συντελεστής από την 2012 για μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη και τα περισσότερα μερίσματα μετοχών είναι ανώτατο στο 15 τοις εκατό - ποσοστό πολύ χαμηλότερο από το ανώτατο φορολογικό συντελεστή που οι περισσότεροι μισθωτοί πληρωμή. Επίσης, τα κέρδη κεφαλαίου καταβάλλονται μόνο επί του κέρδους από ένα απόθεμα εάν το απόθεμα κρατιέται σε λογαριασμό μη συνταξιοδότησης, ενώ το σύνολο της αξίας της επένδυσης θα φορολογείται ως εισόδημα κατά την απόσυρση εάν το απόθεμα αγοραστεί μέσα σε έναν ειδικό λογαριασμό συνταξιοδότησης.
Πρώιμες αναλήψεις
Ένα από τα βασικά μειονεκτήματα των σχεδίων του 403 (b) είναι ότι η κυβέρνηση σας τιμωρεί εάν παίρνετε τα χρήματά σας πολύ σύντομα. Σύμφωνα με το IRS, οι λογαριασμοί 403 (b) υπόκεινται σε ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10, εάν αποσύρετε τα χρήματα πριν από την ηλικία των 59 1 / 2. Η κύρωση αυτή ισχύει επίσης για τους λογαριασμούς 401 (k) και τις ατομικές διευθετήσεις συνταξιοδότησης ή τους IRA.
Απαιτούμενες αναλήψεις
Ένα άλλο μειονέκτημα των σχεδίων του 403 (b) είναι ότι η κυβέρνηση σας αναγκάζει να αποσύρετε ή να «διανείμει» τα κεφάλαια κατά τη συνταξιοδότηση. Το IRS δηλώνει ότι πρέπει να αρχίσετε να παίρνετε "απαιτούμενες ελάχιστες διανομές" ξεκινώντας από την ηλικία του 70 1 / 2 ή την ηλικία κατά την οποία συνταξιοδοτείτε εάν συνταξιοδοτηθείτε μετά την ηλικία 70 1 / 2. Η μη πραγματοποίηση μιας ελάχιστης ανάληψης συνεπάγεται φορολογική κύρωση 50 επί του ποσού που έπρεπε να αποσύρετε.
