401 (k) Vs. Απλό IRA
Ένα 401 (k) και ένα απλό IRA είναι δύο τύποι λογαριασμών συνταξιοδότησης που μπορούν να προσφέρουν οι εργοδότες στους υπαλλήλους. Γενικά, δεν μπορείτε να ανοίξετε ούτε τον εαυτό σας έξω από την εργασία εκτός αν είστε αυτοαπασχολούμενος. Και τα δύο έχουν παρόμοια χαρακτηριστικά, αλλά μπορεί να υπάρχουν σημαντικές διαφορές όσον αφορά τον τρόπο με τον οποίο χρηματοδοτούνται οι λογαριασμοί, όταν διατίθενται χρήματα και όταν μπορείτε να κάνετε ανάληψη χρημάτων χωρίς ποινή.
Κατανόηση ενός απλού σχεδίου της IRA
Ένα απλό σχέδιο IRA είναι ένας τύπος προγράμματος συνταξιοδότησης των εργαζομένων που έχει σχεδιαστεί κυρίως για τις μικρές επιχειρήσεις και τους εργαζομένους τους, γενικά εκείνους με 100 ή λιγότερους υπαλλήλους. Το SIMPLE αντιπροσωπεύει το Σχέδιο αντισταθμιστικών αποταμιεύσεων για τους υπαλλήλους μεμονωμένης διευθέτησης συνταξιοδότησης. Όπως υποδηλώνει το όνομα, έχει ορισμένα κοινά χαρακτηριστικά με τους συμβατικούς IRA που οι εργαζόμενοι μπορούν να δημιουργήσουν για τον εαυτό τους μέσω τραπεζών και χρηματιστηρίων.
Εάν η επιχείρησή σας έχει έναν απλό ΙΡΑ, μπορείτε να συνεισφέρετε γενικά μέχρι το ποσό των $ 12,500 του μισθού σας στο σχέδιο, συνήθως μέσω των αμοιβών μισθοδοσίας που δημιουργείτε με τον εργοδότη σας. Ο εργοδότης σας είτε συνεισφέρει είτε ποσό ίσο με το 2 τοις εκατό του μισθού σας είτε αντιστοιχεί στις συνεισφορές σας μέχρι ποσού ίσου με το 3 τοις εκατό του μισθού σας, ανάλογα με τον τρόπο οργάνωσης του σχεδίου. Τα χρήματα που συνεισφέρετε δεν υπόκεινται σε ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος, το οποίο μπορεί να είναι μια μεγάλη εξοικονόμηση, αν και γενικά πληρώνετε φόρο επί των αποσύρσεων που κάνετε κατά την ηλικία συνταξιοδότησης.
Εάν ο εργοδότης σας επιλέξει την αντιστοίχιση της διαδρομής, η εταιρεία πρέπει να αντιστοιχεί σε συνεισφορές έως και το 1 τουλάχιστον του μισθού σας και δεν μπορεί να ταιριάξει λιγότερο από 3 τοις εκατό για περισσότερα από δύο από τα πέντε διαδοχικά έτη. Τα χρήματα που βάζετε στο σχέδιο μπορούν να επενδυθούν σε οποιεσδήποτε επενδύσεις είναι διαθέσιμες στο σχέδιο. Σε γενικές γραμμές τιμωρείτε για την ανάληψη κεφαλαίων πριν από την ηλικία 59 ½, με ορισμένες εξαιρέσεις. Τα χρήματα που εισάγετε εσείς ή ο εργοδότης σας στο σχέδιο είναι άμεσα ή πλήρως διαθέσιμα.
Πώς λειτουργεί το σχέδιο 401 (k)
Ένα 401 (k) είναι ένας άλλος κοινός τύπος προγράμματος συνταξιοδότησης των εργαζομένων που λειτουργεί ελαφρώς διαφορετικά. Χρησιμοποιούνται συχνά από μεγαλύτερους εργοδότες. Μπορείτε να συνεισφέρετε χρήματα σε ένα σχέδιο 401 (k) κάθε χρόνο, συνήθως με το να αφαιρείτε τα χρήματα από το μισθό σας κάθε paycheck. Το μέγιστο ποσό που θα μπορούσατε να συνεισφέρετε στο 2018 ήταν $ 18,500. Το ποσό γενικά προσαρμόζεται για να ληφθεί υπόψη ο πληθωρισμός. Τα χρήματα αφαιρούνται από το paycheck σας πριν από τους φόρους, επομένως δεν υπόκεινται σε ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος. Όταν αποσύρετε τα χρήματα από το λογαριασμό, φορολογούνται.
Ο εργοδότης σας μπορεί να συνεισφέρει χωριστά μέχρι $ 36,500 ανά υπάλληλο στο 2018, από $ 36,000 σε 2017. Αυτό μπορεί να εφαρμοστεί μέσω προγραμμάτων αντιστοίχισης όπου οι εργοδοτικές εισφορές βασίζονται σε αυτό που εισήγαγαν οι εργαζόμενοι ή απλά με άμεσες συνεισφορές άσχετες με το πόσο οι εργαζόμενοι επενδύουν. Οι εισφορές των εργαζομένων είναι πάντοτε πλήρεις, αλλά οι εργοδοτικές εισφορές ενδέχεται να διαρκέσουν αρκετό καιρό.
Γενικά, δεν μπορείτε να αποσυρθείτε από το 401 (k) ενώ εργάζεστε αν δεν είστε άτομα με αναπηρία ή έχετε οικονομική κατάσταση έκτακτης ανάγκης. Αφού εγκαταλείψετε τη δουλειά σας, μπορείτε να μεταφέρετε τα κεφάλαιά σας σε άλλο πρόγραμμα συνταξιοδότησης υπαλλήλου ή σε έναν λογαριασμό IRA σε μια τράπεζα ή μεσιτεία της επιλογής σας.
Απλή IRA εναντίον 401 (k)
Μία διαφορά μεταξύ ενός απλού IRA και ενός 401 (k) είναι ο τρόπος αντιμετώπισης των εργοδοτικών εισφορών. Είναι υποχρεωτικά σε ένα απλό IRA αλλά προαιρετικό για ένα 401 (k). Είναι επίσης πάντα πλήρως κατοχυρωμένα σε μια απλή IRA? για ένα 401 (k), ανεξάρτητα από το αν είναι ή όχι ποικίλλουν ανάλογα με το σχέδιό σας.
Οι κανόνες ανατροπής διαφέρουν επίσης για έναν απλό IRA έναντι ενός 401 (k). Με το 401 (k), μπορείτε να μεταφέρετε τα κεφάλαιά σας σε ένα πρόγραμμα IRA ή ένα νέο πρόγραμμα εργοδότη αφού εγκαταλείψετε τη δουλειά σας. Με έναν απλό ΙΡΑ, μπορείτε να το κάνετε κάθε φορά ξεκινώντας δύο χρόνια αφού αρχίσετε να συνεισφέρετε στο σχέδιο, ανεξάρτητα από το πού εργάζεστε.
Οι απλοί ΙΡΑ υπόκεινται ως επί το πλείστον στους κανόνες του IRA σχετικά με το πότε μπορείτε να αποσύρετε τα χρήματα χωρίς την καταβολή φορολογικών κυρώσεων. Οι κανόνες αυτοί περιέχουν πιο επιτρεπτές καταστάσεις από τους κανόνες 401 (k), πράγμα που είναι ένας λόγος να εξετάσετε το ενδεχόμενο κύλισης ενός 401 (k) σε έναν IRA όταν είστε σε θέση να το κάνετε.
Πώς λειτουργεί το Rollovers
Αν θέλετε να μεταφέρετε χρήματα από έναν τύπο συνταξιοδοτικού λογαριασμού σε άλλο, είναι σημαντικό να ακολουθείτε τους κανόνες IRS για μια αναδρομική ανατροπή. Διαφορετικά, μπορεί να καταλήξετε σε παρακράτηση φόρων ή ακόμα και μη επιστρεπτέες φορολογικές κυρώσεις για την έγκαιρη απόσυρση από τους λογαριασμούς σας.
Γενικά, θέλετε να συνεργαστείτε με το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα όπου διατηρείται ο παλιός λογαριασμός σας και εκείνο όπου κινούνται τα χρήματα έτσι ώστε να στέλνουν τα χρήματα απευθείας, αντί να σας στέλνουν επιταγή ή μεταφορά χρημάτων. Στην περίπτωση αυτή, γενικά δεν θα έχετε καμία φορολογική υποχρέωση. Εάν αποδεχτείτε τα χρήματα σε μια ανατροπή για κάποιο λόγο, είναι σημαντικό να τα καταθέσετε στο νέο λογαριασμό εντός 60 ημερών ή θα θεωρηθεί ότι έχετε λάβει έγκαιρη απόσυρση. Υπάρχουν κάποιες εξαιρέσεις για περιπτώσεις κακουχιών που μπορεί να έχουν προκαλέσει την απώλεια της προθεσμίας.
Πώς λειτουργούν τα σχέδια Roth
Αν ερευνάτε σχέδια συνταξιοδότησης, μπορεί να συναντήσετε το όνομα Roth, όπως σε Roth IRA ή Roth 401 (k). Ονομάζονται για τον William Roth, γερουσιαστή από το Delaware που ήθελε να ενθαρρύνει τους ανθρώπους να σώσουν για συνταξιοδότηση.
Ένα σχέδιο Roth λειτουργεί διαφορετικά από ένα συνηθισμένο 401 (k) ή το παραδοσιακό IRA. Με ένα σχέδιο Roth, πληρώνετε φόρο στα χρήματα ως συνήθως όταν το λάβετε. Στη συνέχεια, το τοποθετείτε στο σχέδιο όπου οι επενδύσεις σας ελπίζουμε να αυξηθούν μέχρι να φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης. Σε αυτό το σημείο, μπορείτε να αποσύρετε τις αρχικές καταθέσεις και ακόμη και τα κέρδη χωρίς να καταβάλλετε πρόσθετο φόρο. Μπορείτε γενικά να αποσύρετε τις καταθέσεις σας σε οποιοδήποτε σημείο χωρίς ποινή, αν και θα χάσετε τη μελλοντική αύξηση των επενδύσεων χωρίς φόρους που τους συνδέεται. Αυτό μπορεί να είναι πιο επωφελές από τα παραδοσιακά σχέδια IRA και 401 (k) εάν αναμένετε να κάνετε πολλά χρήματα από τις επενδύσεις σας ή αναμένετε να είστε σε υψηλό συντελεστή φορολογικού συντελεστή όταν συνταξιοδοτηθείτε.
Όλοι οι εργοδότες δεν προσφέρουν μια επιλογή Roth 401 (k) και δεν υπάρχουν διαθέσιμες εκδόσεις Roth των SIMPLE IRA. Μπορείτε γενικά να μετατρέψετε ένα παραδοσιακό IRA σε ένα Roth IRA με την καταβολή του αναβαλλόμενου φόρου στα χρήματα του σχεδίου. Μπορεί να θέλετε να το κάνετε εάν πιστεύετε ότι θα σας εξοικονομήσει χρήματα φόρου μακροπρόθεσμα.
Κανόνες έγκαιρης απόσυρσης
Μια σημαντική διαφορά μεταξύ των προγραμμάτων SIMPLE IRA και 401 (k) είναι όταν μπορείτε να κάνετε έγκαιρες αναλήψεις χωρίς ποινή. Τα σχέδια του IRA γενικά επιτρέπουν περισσότερες περιπτώσεις όπου μπορείτε να πληρώσετε μόνο αναβαλλόμενο φόρο και όχι πρόσθετη ποινή για να χρησιμοποιήσετε τα χρήματά σας.
Με οποιονδήποτε IRA, μπορείτε συχνά να αποσύρετε τα χρήματα χωρίς ποινή, αν σας ζητηθεί να ενεργήσετε από τα στρατιωτικά αποθέματα ή την Εθνική Φρουρά. Μπορείτε επίσης να αποσύρετε έως και $ 10,000 χωρίς ποινή για να συμβάλλετε στην αγορά ενός πρώτου σπιτιού. Ορισμένα υψηλότερα εκπαιδευτικά έξοδα για τον εαυτό σας και τους συγγενείς σας μπορούν επίσης να καταβάλλονται με κεφάλαια του IRA χωρίς ποινή. Μπορείτε επίσης να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια του IRA για να πληρώσετε για ασφάλιση υγείας όταν είστε άνεργοι. Ένας IRA ή ένα 401 (k) μπορεί να χρησιμοποιηθεί για να πληρώσει το κόστος υγειονομικής περίθαλψης που υπερβαίνει το 7.5 τοις εκατό του IRS προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας για ένα συγκεκριμένο φορολογικό έτος.
Απαιτούμενες ελάχιστες διανομές
Μόλις φθάσετε στην ηλικία 70 ½, πρέπει γενικά να αρχίσετε να λαμβάνετε ένα ελάχιστο ποσό από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησής σας κάθε χρόνο ή να αντιμετωπίζετε μια απότομη φορολογική κύρωση, συνήθως μεγαλύτερη από τον φόρο που θα πληρώσατε για την απόσυρση. Το IRS παρέχει πίνακες που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να καθορίσετε πόσα πρέπει να κάνετε ανάληψη κάθε χρόνο. Αυτό ισχύει για τους IRAs, συμπεριλαμβανομένων των SIMPLE IRA, καθώς και για λογαριασμούς συνταξιοδότησης όπως το 401 (k). Οι λογαριασμοί Roth IRA εξαιρούνται από αυτόν τον κανόνα και αν κληρονομήσετε λογαριασμό συνταξιοδότησης, υπόκειται σε δικούς του κανόνες.
